來源： 集團公司法規(guī)審計部 閱讀次數(shù)： 發(fā)布時間：2022.10.18
因工作需要，省鹽業(yè)集團公司擬對下屬安徽鹽業(yè)酒店管理有限責任公司（以下簡稱“徽鹽酒店公司”）、安徽鹽業(yè)金融信息服務有限責任公司（以下簡稱“徽鹽金融公司”）、安徽鹽業(yè)典當有限公司（以下簡稱“徽鹽典當公司”）開展內(nèi)控監(jiān)督評價專項審計工作?，F(xiàn)采取競爭性談判方式確定1家中介機構，具體事宜如下：
一、審計項目基本情況
（一）徽鹽酒店公司基本情況
徽鹽酒店公司是省鹽業(yè)集團公司所屬的全資子公司，公司成立于2007年2月，注冊資本24215萬元?，F(xiàn)擁有安徽省花園賓館有限責任公司、安徽省蘭亭賓館有限責任公司、銅陵瀾溪置業(yè)有限公司、安徽錦策商業(yè)運營管理有限公司四家全資子公司。經(jīng)營范圍：一般經(jīng)營項目：酒店、賓館的經(jīng)營管理及資產(chǎn)管理服務。截至2021年末資產(chǎn)總額119,895萬元，凈資產(chǎn)17,072萬元。
（二）徽鹽金融公司基本情況
徽鹽金融公司是省鹽業(yè)集團公司所屬的控股子公司， 成立于2015年1月，注冊資本為3000萬元人民幣，經(jīng)營范圍包含：金融數(shù)據(jù)的收集、匯總、分析；搭建適用于金融及相關行業(yè)的信息技術平臺；金融信息咨詢和外包服務等。截至2021年末資產(chǎn)總額25,484萬元，凈資產(chǎn)-20,152萬元。
（三）徽鹽典當公司基本情況
徽鹽典當公司是省鹽業(yè)集團公司所屬的控股子公司，成立于2014年5月，注冊資本為10000萬元人民幣，經(jīng)營范圍包含：動產(chǎn)質押典當業(yè)務；財產(chǎn)權利質押典當業(yè)務；房地產(chǎn)（外省、自治區(qū)、直轄市的房地產(chǎn)或者未取得商品房預售許可證的在建工程除外）；抵押典當業(yè)務等。截至2021年末資產(chǎn)總額11,589萬元，凈資產(chǎn)10,442萬元。
二、審計目標
圍繞重點業(yè)務、關鍵環(huán)節(jié)和重要崗位對酒店公司及其下屬花園賓館、瀾溪置業(yè)公司，徽鹽金融公司、徽鹽典當公司的內(nèi)部控制建立與實施情況開展監(jiān)督評價，準確揭示其風險隱患和內(nèi)部控制缺陷，促進公司不斷優(yōu)化內(nèi)部控制體系。
三、審計期間和范圍
（一）審計期間
內(nèi)部控制體系監(jiān)督評價基準日為2021年12月31日，內(nèi)部控制體系執(zhí)行有效性評價期間為2021年度。
（二）審計范圍
全面審計徽鹽酒店公司及其下屬花園賓館、瀾溪置業(yè)公司，徽鹽金融公司、徽鹽典當公司內(nèi)部控制體系設計及執(zhí)行情況。
四、審計主要內(nèi)容
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其應用指引以及省鹽業(yè)集團公司和商貿(mào)公司的內(nèi)部控制制度，圍繞重點業(yè)務、關鍵環(huán)節(jié)，從內(nèi)部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督五要素出發(fā)，對2021年末徽鹽酒店公司及其下屬花園賓館、瀾溪置業(yè)公司，徽鹽金融公司、徽鹽典當公司內(nèi)部控制設計有效性和2021年上述公司內(nèi)部控制運行情況進行進行全面、客觀的評價。主要內(nèi)容包括：
1.內(nèi)部環(huán)境評價，以組織架構、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、企業(yè)文化、社會責任等應用指引為依據(jù)，結合本企業(yè)的內(nèi)部控制制度，對內(nèi)部環(huán)境的設計及實際運行情況進行認定和評價；
2.風險評估機制評價，以《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》有關風險評估要求，以及各項應用指引中所列主要風險為依據(jù)，結合本企業(yè)的內(nèi)部控制制度，對日常經(jīng)營管理過程中的風險識別、風險分析、應對策略等進行認定和評價；
3.控制活動評價，以《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和各項應用指引中的控制措施為依據(jù)，結合本企業(yè)的內(nèi)部控制制度，對相關控制措施的設計和運行情況進行認定和評價；
4.信息與溝通評價，以內(nèi)部信息傳遞、財務報告、信息系統(tǒng)等相關應用指引為依據(jù)，結合本企業(yè)的內(nèi)部控制制度，對信息收集、處理和傳遞的及時性、反舞弊機制的健全性、財務報告的真實性、信息系統(tǒng)的安全性，以及利用信息系統(tǒng)實施內(nèi)部控制的有效性等進行認定和評價；
5.內(nèi)部監(jiān)督評價，以《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》有關內(nèi)部監(jiān)督的要求，以及各項應用指引中有關日常管控的規(guī)定為依據(jù)，結合本企業(yè)的內(nèi)部控制制度，對內(nèi)部監(jiān)督機制的有效性進行認定和評價。
五、投標單位相關要求
參與此次競爭性談判的投標單位，需同時滿足以下要求：
1.入圍安徽省國資委《2020-2022年度省屬企業(yè)審計業(yè)務會計師事務所備選庫》內(nèi)的會計師事務所；
2.2019年至今，投標人需要有不少于一個企業(yè)內(nèi)部控制監(jiān)督評價或審計工作業(yè)績（投標人提供業(yè)務合同）；
3.此次項目團隊人數(shù)不少于5人，且至少包含1名注冊會計師；項目主審人員應具有內(nèi)部控制審計工作經(jīng)驗，且執(zhí)業(yè)年限在5年以上（投標人需提供相應證明材料，并出具書面承諾；同時承諾，在審計征求意見稿出具前，項目主審不得撤場）；實際到審計現(xiàn)場的項目主審與投標書上不一致，發(fā)標人有權解除合同并要求中標人賠償；
4.最近三年無重大違法違規(guī)活動記錄（投標人須自行核查并出具書面承諾）；
5.能夠保守公司的商業(yè)秘密；
6. 投標單位應確保進駐現(xiàn)場后1個月內(nèi)提供審計報告征求意見稿；業(yè)務約定書簽訂之日起2個月內(nèi)提交紙質報告各6份(即徽鹽酒店公司、徽鹽金融公司、徽鹽典當公司內(nèi)控體系監(jiān)督評價審計報告分別出具6份），同時提供電子版審計報告和審計工作底稿；并承諾中標后按時保質完成工作（投標人提供書面承諾，且承諾若不能按時保質完成工作，邀請方無須支付審計費，并承擔賠償責任）；
7.本項目不接受聯(lián)合體報價；
8.本項目采取資格后審方式，不滿足投標單位相關要求的投標報價無效。
六、評標方式、評選標準及投標控制價
（一）評選方式
本著公開、公平、公正的原則，我公司將組成評審工作組進行開標、評標；為保證審計質量，防止惡意低價競爭，此次評審方法為有效次低價法。
（二）評選標準
1.評標方式：本著公開、公平、公正的原則，我公司將組成評審工作組進行開標、評標；為保證審計質量，防止惡意低價競爭，此次評審方法為有效次低價法；若出現(xiàn)兩個及以上報價相同的有效次低價時，采取現(xiàn)場二次報價，價低者得。
2.投標控制價：本項目投標控制價6萬元，超過控制價的投標無效。
七、標書報送要求
(一) 投標人應按所投項目準備1份正本和1份副本，在每一份投標文件上要明確標明“正本”或“副本”，正副本均需密封并在封口處加蓋公章。如正本的內(nèi)容和副本不符，以正本為準（注：投標文件副本可為正本的復印件）。
(二)投標文件裝訂順序依次為：
1.封面、目錄、投標單位情況介紹、企業(yè)營業(yè)執(zhí)照（非企業(yè)無需提供）、投標單位2019年以來類似工作業(yè)績證明（提供合同復印件）；
2.最近三年無重大違法違規(guī)活動證明或承諾、按時保質完成工作承諾（承諾書均需加蓋投標單位公章或簽章）；
3.項目負責人情況：基本情況介紹（包括執(zhí)業(yè)年限）、執(zhí)業(yè)證書復印件、類似業(yè)績證明（提供合同復印件）；
4.項目團隊配置：清晰表述項目團隊成員、執(zhí)業(yè)證書情況（須附證書復印件）、從業(yè)年限情況；
5.咨詢服務方案：清晰闡述適用于內(nèi)部控制體系監(jiān)督評價審計方案；
6.工作計劃安排：工作進度安排、質量及方案實施保證、提交報告的期限；
7.投標報價：為包含業(yè)務收費及差旅、食宿、稅費等擬收取的所有費用，投標控制價6萬元，超過控制價投標無效；
8.投標聯(lián)系人及聯(lián)系方式。
八、投標文件遞交及截止時間
投標文件于2022年10月24日17:30前送至安徽省鹽業(yè)投資控股集團有限公司21樓法規(guī)審計部(地址:合肥市包河區(qū)華山路808號徽鹽世紀廣場寫字樓A座)，逾期送達，概不接受。
聯(lián)系人:劉先生 電話:0551-65283492
省鹽業(yè)集團公司
2022年10月18日
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