安徽鹽業(yè)房地產(chǎn)有限公司（以下簡稱“鹽業(yè)房地產(chǎn)公司”）根據(jù)工作需要，擬對所屬安徽鹽業(yè)銀華投資有限公司（以下簡稱“六安項(xiàng)目公司”）、安徽鹽業(yè)投資有限公司（以下簡稱“定遠(yuǎn)項(xiàng)目公司”）、合肥徽鹽地產(chǎn)營銷策劃有限公司（以下簡稱“徽鹽營銷公司”）主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，本次審計(jì)服務(wù)中介機(jī)構(gòu)采購以比選的方式進(jìn)行。

一、各公司概況

1. 六安項(xiàng)目公司成立于2012年12月，主營房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)，先后開發(fā)了徽鹽湖公館、徽鹽湖畔明珠、徽鹽龍湖灣等三個(gè)項(xiàng)目，2017年、2018年底資產(chǎn)總額分別約為13億元和17億元，公司辦公地址現(xiàn)位于六安市區(qū)皋城路與龍河中路交口。

2. 定遠(yuǎn)項(xiàng)目公司成立于2010年12月，主營房地產(chǎn)開發(fā)及酒店管理業(yè)務(wù)，先后開發(fā)了安鹽曲陽國際、安鹽曲陽國際廣場、徽鹽曲陽世紀(jì)城、徽鹽曲陽新天地、徽鹽曲陽國際城等五個(gè)項(xiàng)目；2014年10月定遠(yuǎn)項(xiàng)目公司投資設(shè)立了定遠(yuǎn)縣徽鹽置業(yè)有限公司，主要開發(fā)徽鹽凱旋門項(xiàng)目；2017年7月定遠(yuǎn)項(xiàng)目公司設(shè)立了安徽鹽業(yè)投資有限公司徽鹽安徽飯店，主要經(jīng)營安鹽曲陽國際廣場酒店項(xiàng)目。2017年、2018年底資產(chǎn)總額分別都約為20億元，公司辦公地址現(xiàn)位于定遠(yuǎn)縣城新區(qū)長征東路與靠山路交口。

3. 徽鹽營銷公司成立于2014年12月，主營房地產(chǎn)營銷代理及策劃業(yè)務(wù)，主要代理六安項(xiàng)目公司、定遠(yuǎn)項(xiàng)目公司銷售業(yè)務(wù)。2017年、2018年底資產(chǎn)總額分別約為600萬元和820萬元，公司辦公地址現(xiàn)位于合肥市政務(wù)區(qū)潛山路與祁門路交口。

二、審計(jì)主要內(nèi)容及范圍

1.審計(jì)主要內(nèi)容

（1）貫徹黨和國家方針政策，執(zhí)行鹽業(yè)房地產(chǎn)公司黨委和經(jīng)營班子的決策部署情況；

（2）遵守有關(guān)法律法規(guī)、財(cái)經(jīng)紀(jì)律和規(guī)章制度情況，對鹽業(yè)房地產(chǎn)公司制度執(zhí)行情況；

（3）“三重一大”決策制度執(zhí)行情況；

（4）有關(guān)經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任制完成情況，各開發(fā)項(xiàng)目的投資、建設(shè)、管理及效益情況；

（5）企業(yè)財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益情況，以及資產(chǎn)負(fù)債、損益、現(xiàn)金流情況；

（6）采購工作的合規(guī)性，主要合同履行情況及涉訴情況，設(shè)計(jì)變更及工程簽證的合規(guī)性，開發(fā)項(xiàng)目工程結(jié)算情況，是否存在合同外工程量未辦理內(nèi)部審批手續(xù)等；

（7）國有資本保值增值情況；

（8）企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)的健全和運(yùn)轉(zhuǎn)情況，以及企業(yè)內(nèi)部管理制度的制定和執(zhí)行情況，厲行節(jié)約反對浪費(fèi)和職務(wù)消費(fèi)等情況，對所屬單位的監(jiān)管情況；

（9）企業(yè)工資總額預(yù)算及執(zhí)行情況，企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬發(fā)放情況；

（10）履行有關(guān)黨風(fēng)廉潔建設(shè)第一責(zé)任人職責(zé)情況，以及本人遵守有關(guān)廉潔從業(yè)規(guī)定情況；

（11）對以往審計(jì)以及上級單位巡視檢查中發(fā)現(xiàn)問題的督促整改情況；

（12）其他需要審計(jì)的內(nèi)容。

2.審計(jì)范圍

（1）六安項(xiàng)目公司從2012年12月至2018年12月。

（2）定遠(yuǎn)項(xiàng)目公司從2013年3月至2018年12月；定遠(yuǎn)縣徽鹽置業(yè)有限公司從2014年10月至2018年12月；安徽鹽業(yè)投資有限公司徽鹽安徽飯店從2017年7月至2018年12月。

（3）徽鹽營銷公司從2014年12月至2018年12月。

三、投標(biāo)單位資格要求

1、具有財(cái)政部門頒發(fā)的會計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)證書，具備經(jīng)營范圍涉及審計(jì)業(yè)務(wù)的營業(yè)執(zhí)照。

2、入圍安徽省國資委《2017-2019 年度省屬企業(yè)審計(jì)業(yè)務(wù)會計(jì)師事務(wù)所備選庫》內(nèi)的會計(jì)師事務(wù)所。

3、2016年至今，投標(biāo)人需要有不少于兩個(gè)離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的工作業(yè)績（提供審計(jì)報(bào)告），投標(biāo)人委派的項(xiàng)目現(xiàn)場負(fù)責(zé)人有不少于一個(gè)離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的工作業(yè)績（審計(jì)報(bào)告簽字人之一）。對于投標(biāo)六安項(xiàng)目公司、定遠(yuǎn)項(xiàng)目公司審計(jì)的投標(biāo)人，投標(biāo)人另需要有不少于兩個(gè)房地產(chǎn)年報(bào)審計(jì)的工作業(yè)績（提供審計(jì)報(bào)告）。以安徽分所實(shí)際承接業(yè)務(wù)的必須提供分所蓋章的業(yè)績審計(jì)報(bào)告。

4、投標(biāo)人委派的項(xiàng)目現(xiàn)場負(fù)責(zé)人必須在投標(biāo)單位工作兩年以上（提供社保證明），并持有執(zhí)業(yè)注冊會計(jì)師證書（提供證書）,熟悉房地產(chǎn)審計(jì)業(yè)務(wù)。實(shí)際到現(xiàn)場審計(jì)的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人與投標(biāo)書上不一致，發(fā)標(biāo)人有權(quán)解除合同并要求中標(biāo)人賠償。

四、工作要求

1.對定遠(yuǎn)項(xiàng)目公司審計(jì)工作要求在進(jìn)點(diǎn)之日起20日內(nèi)完成，并按照相關(guān)要求出具審計(jì)報(bào)告一式八份。

2.對六安項(xiàng)目公司審計(jì)工作要求在進(jìn)點(diǎn)之日起15日內(nèi)完成，并按照相關(guān)要求出具資產(chǎn)評估報(bào)告一式八份。

3. 對徽鹽營銷公司項(xiàng)目公司審計(jì)工作要求在進(jìn)點(diǎn)之日起一周內(nèi)完成，并按照相關(guān)要求出具資產(chǎn)評估報(bào)告一式八份。

五、付費(fèi)方式

項(xiàng)目完成后，一次性據(jù)實(shí)結(jié)算。

六、報(bào)價(jià)要求

本次投標(biāo)分為三個(gè)標(biāo)段，即六安項(xiàng)目公司、定遠(yuǎn)項(xiàng)目公司、徽鹽營銷公司，分別制作標(biāo)書、分別報(bào)價(jià)，各標(biāo)段投標(biāo)報(bào)價(jià)為投標(biāo)人在采購文件中提出的各項(xiàng)支付金額的總和。

七、接收報(bào)價(jià)書日期：

2019年2月27日下午5 時(shí)30分前，將投標(biāo)書遞交至安徽鹽業(yè)房地產(chǎn)開發(fā)有限公司監(jiān)察審計(jì)部，投標(biāo)書要求正副本各1 份（必須密封且外信封蓋有騎縫章，業(yè)績審計(jì)報(bào)告及現(xiàn)場負(fù)責(zé)人執(zhí)業(yè)證書投標(biāo)時(shí)帶來備查）。

八、本項(xiàng)目的評審方法：采用資格及業(yè)績有效的最低價(jià)法。

九、聯(lián)系方式

地址：合肥市瑤海區(qū)勝利路1366號鹽業(yè)大廈八樓監(jiān)察審計(jì)部

聯(lián)系人：周工 電話：0551-65283139

安徽鹽業(yè)房地產(chǎn)開發(fā)有限公司

2019年2月20日